六本次交易中

价的情况,遵循价格优先原则确定,因而无法确定其他发行对象与公司的关系

股票的情形 ...................................................................................................................105

中京电子

《股份认购协议》指

税务登记号码

券期货业务资格的会计师事务所审计的净利润,净利润以

得税率由 15%上升到 25%,对其经营业绩产生一定影响

交易协议的主要内容二、《盈利预测补偿协议》及《盈利预测补偿补充协议》”

释 义 ........................................心肌病有什么症状........................................................................ 1

八、本次交易中,以发行股份及支付现金的方式购买资产不构成关联交易,非公开发行

合法律、法规规定的条件证券投资基金管理公司以其管理的 2 只以上基金认购

1、本次交易获公司股东大会审议通过;

—

份认购协议》

情况、成本及各项费用等指标的历史情况对未来进行了谨慎预测,若这些指标在

二、交易对方有关情况说明 ..................................................................................肥厚型心肌病心电图.........17

六、标的资产开拓产品新应用领域的风险 ...................................................................154

过了 iso14001 环境管理体系认证同时,根据平江县环保局出具的证明,方正

iv

托本公司的业务渠道及上市公司平台,能为方正达的进一步发展提供资金及业务

85.%,以现金方式支付的比例为 14.%具体如下:

存货跌价损失的风险,从而对其经营业绩和财务状况产生不利影响

证券简称中京电子

中京电子向方笑求、蓝顺明以非公开发行股份和支付现金相结合的方式购买

四、董事会对本次资产交易评估事项的说明 ........................扩张型心肌病指南........................................ 112

之间能否顺利实现整合具有不确定性,整合过程中若公司未能及时建立起与之相

公司、公司、发行人

况,请参见本报告书“第四章 交易标的情况”等相关章节

二、本次交易对公司负债结构的影响...........................................................................160

十四、超额奖励支付涉及的费用支出风险 ...................................................................157

广东科创指广东省科技创业肥厚型心肌病症状投资公司

法律意见书指公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金法律意

加快公司现有印刷线路板产品结构调整,迅速扩大主营业务规模长期来看,依

十五、人才流失风险 ....................................................................................................157

风险,提请投资者注意

方正达全部 fpc 业务将并入上市公司,将有利于优化和丰富公司产品种类结构,

指

七、最近三年公司重大资产重组情况........................................................心肌酶检查什么病.....................15

以发行股份及支付现金的方式购买资产交易的交易对方及其关联方与本公

《实施细则》指《上市公司非公开发行股票实施细则》

次发行前总股本的 31.92%,为公司的控股股东,公司的实际控制人为杨林先生

指 high density interconnect 的缩写,即“高密度互连”,

告书及摘要中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担个别或连带的法律责任

易税费等并购费用,剩余部分将用于方正达柔性线路板材料建设项目及补充方正

组装电子零件用的基板,是在柔性基材上按预定设计形成

标的资产成交金额28,600.0028,600.00

七、本次交易不构成重大资产重组,需要提交并购重组委审核

未能实施或融资金额低于预期的情形围产期心肌病能怀孕,本公司将通过自有资金支付交易对价,并

日起十五个月内不进行转让或上市交易,前述锁定期届满后按照中国证监会及深

持有的方正达 50%的股权;

(十七)股票市场波动的风险

承诺净利润指

论,截至评估基准日 2013 年 12 月 31 日,湖南方正达经审计合并财务报表净资

指名的市场分析机构,其发布的数据在 pcb 行业有较大影

五、本公司备考合并盈利预测......................................................................................150

重大事项提示

本次发行股份及支付现金购买资产并募集的配套资金将用于支付收购方正

补充运营资金的需求,以提高本次交易整心肌病有什么症状合绩效

中京电子向方笑求、蓝顺明以非公开发行股份和支付现金相结合的方式购买

(十五)人才流失风险

本次交易对方方笑求、蓝顺明承诺的湖南方正达 2014 年、

诺认购不低于本次配套募集资金发行股份的 10%且不超过 30%

三、本次交易的决策和批准过程

符,本公司及交易对方将根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整

的主要内容

从而给上市公司及股东利益带来整合风险

价计算,本次募集配套资金发行股份数量将不超过 1,202.0239 万股公司实际

独立财务顾问

中京电子与方正达全体股东签署的《发行股份及支付现金

五、关于利润分配政策的说明.............................................................扩张性心肌病原因.........................167

路板

惠州普惠指惠州市普惠投资有限公司

相应调整,发行股数也随之进行调整

3、发行数量

如果本次交易无法进行或如需重新进行,则交易需面临交易标的重新定价的

本次交易的标的资产为方正达 100%的股权,上市公司在交易完成后将直接

幅度增长,如果未来市场环境发生较大变化,将可能导致资产流动性风险同时,

fccl

(十一)商誉减值风险

pcb 或印刷电路板或印

预测净利润值

奖励支付给湖南方正达管理层人员根据《企业会计准则》的相关规定,该超额

一、上市公司及全体董事声明............................................................梗阻性肥厚性心肌病..........................187

二、《盈利预测补偿协议》及《盈利预测补偿补充协议》的主要内容 ...........................93

其 持 有 的 方 正 达 100% 股 权 , 其 中 以 非 公 开 发 行 股 份 方 式 支 付 的 比 例 为

十三、标的资产对其原实际控制人依赖的风险 ............................................................156

讯、

众联评估指湖北众联资产评估有限公司

结构灵巧等优点,可以进行三维弯曲,便于电子元件的组装fpc 作为印制电

层板,以连接器、电容屏、按键、摄像头、lcd 模组限制性心肌病等为主要产品,主要应用

之日起 15 个月解锁 30%;2、自发行结束之日起 24 个月解锁 30%;3、自发行

发生的可能性,进而可能会导致方正达面临受到环保部门行政处罚的风险

》

(七)标的资产盈利波动风险

准,以及最终取得批准和核准的时间,均存在不确定性

本次发行股份购买资产的交易对方为合计持有方正达 100%股权的自然人

一、公司基本情况

(四)税收政策风险

日公司股票交易均价的 90%,即 7.95 元/股根据公司 2013 年度利润分配方案

宜须经上市公司董事会审议通过后方可实施

prismark

第十四章 备查文件 ..........................................................................围产期心肌病症状............ 194

领先地位和竞争优势;另一方面也在寻求收购兼并行业内优质企业,向挠性板及

股票简称:中京电子股票代码:

达 14.%股权的现金对价款以及支付与本次交易相关的中介机构费用、交

交易对方指方笑求、蓝顺明

本次交易中上市公司购买的标的资产的资产总额及交易金额孰高值,占中京电子

四、业绩承诺及补偿安排

产品单价下降等外部影响,以及原材料和劳动力成本等生产成本上升的内部因素

议》议》

物质指令》 该指令在 8 大类 123 种电子电气产品中限制

三、本次交易的决策和批准过程 .....................................................................扩张型心肌病ppt.................7

三、《股份认购协议》及《股份认购补充协议》的主要内容 ..........................................96

《盈利预测补偿协议》指中京电子与方正达全体股东签署的《盈利预测补偿协议》

结束之日起 36 个月解锁 40%

协议》

方正达 2013 年以来生产经营规模增长较快,招聘了大量普通工人,导致方正达

(一)本次交易可能被暂停、中止或取消的风险

(二)本次交易尚需获得的授权、批准和核准

association 的缩写

重大资产重组事项》;

传真0752-

《业务指引》指

根据《盈利预测补偿协议》及其补充协议的约定,湖南方正达在业绩承诺期

可能对本公司的资金使用安排产生影响,提请投资者注产后心肌病意相关风险

本次交易尚需满足多项条件方可完成,包括但不限于公司股东大会对本次交

四、本次发行股份前后公司的股权结构 .........................................................................83

重大事项提示 .................................................................................................. iii

构的调整,为公司 fpc 业务做大做强奠定基础

80,112.6044,640.5060,833.28

制电路板

一、本次交易概况

本次交易完成后,方正达将成为本公司的全资子扩张型心肌病的治疗公司从公司整体角度看,

下:

第七章 本次交易的合规性分析 ...................................................................... 99

约 27.73%股权(按承诺认购的下限测算),京港投资依旧为公司控股股东,公

《准则第 26 号》指

持有的方正达剩余 50%的股权

按方正达 100%股权 2013 年实现的每股收益约 0.64 元,

及支付现金方式购买资产并募集配套资金的交易行为

根据经审计的上市公司 及方正达财务数据,本次交易相关财务比例计算如

、、

下:

四、本次交易对方的基本情况

1、2013 年 11 月 28 日,公司第二届董事会第十四次会议审议通过《筹划

由于受到欧债危机、国内宏观经济发展速度放缓,原发性心肌病市场竞争白热化导致公司

无锡中科指无锡中科汇盈创业投资有限责任公司

笑求、蓝顺明支付标的资产货币支付的部分;若募集配套资金不足,由中京电子

平台等各方面的支持,本次收购协同效应较为突出,可有效促进公司整体业务结

(一)本次交易实施已履行的批准程序

以自有资金补足若中京电子最终取消募集配套资金事宜或中国证监会未核准募

定的废气、废水、废料,对环境有一定的不利影响,部分生产流程具有一定的危

第五章 发行股份情况..................................................................................... 76

(十二)收购整合风险

股权,依旧为公司控股原发性心肌病股东,公司实际控制人仍为杨林先生;考虑配套融资,在

并募集配套资金报告书(草案)

中京电子与杨林先生签署的附生效条件的《非公开发行股

低于本次配套募集资金发行股份的 10%且不超过 30%

公司名称惠州中京电子科技股份有限公司

向其他特定投资者募集配套资金的发行价格不低于定价基准日前 20 个交易

股份配套募集资金构成关联交易 ......................................................................................9

议决议公告日

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号

(二)本次交易需提交并购重组委审核

技术

、

可能会出现人才流失的风险,进而对扩张性心肌病原因方正达的生产经营带来负面影响

将印制电路板(特别是多层、柔性、柔刚结合和绿色环保印制电路板技术)列为

纳的罚款、滞纳金

—

fpc 业务做大做强奠定基础

路板的一种重要类别,是当前消费电子产品小型化、高密度化、高可靠性发展趋

本次交易中上市公司购买的标的资产的资产总额及交易金额孰高值,占中京电子

四、控股股东及实际控制人的情况 ................................................................................13

十一、有关当事人对本次交易出具的结论性意见 ..........................................冠心病心肌酶..............182

释义

办公地址惠州市鹅岭南路七巷三号

益因此,若出现超额奖励的支付,将可能对支付当年上市公司的经营业绩造成

及其补充协议,经交易双方友好协商,确定本次交易价格为 28,600 万元

6,954.3435,.40%28,.57%

—

《购买资产协议》指

配套资金,用于支付收购方正达部分股权的现金对价款以

《收购办法》指《上市公司收购管理办法》

值测试如果方正达未来经营状况恶化,将有可能出现商誉减值,从而对中京电

影响,公司经营效益受到一定影响,2011 年、2012 年及 2013 年公司分别实现

1031 号《惠州中京电子科技股份有限公司拟发行股份及支

蓝顺明对湖南方正达的承诺净利润相应调整为 2015 年度、2016 年度、2017 年

成立日期2000年12月22日

roll to roll

5、募集的配心尖肥厚型心肌病套资金用途

v

(九)资产抵押风险

其 持 有 的 方 正 达 100% 股 权 , 其 中 以 非 公 开 发 行 股 份 方 式 支 付 的 比 例 为

任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判

者发行股份募集配套资金,募集资金总额不超过 9,532.05 万元募集资金将用

市场法收益法

三、本次交易后上市公司财务状况、盈利能力及未来趋势分析...................................134

司不存在关联关系,本次购买资产不构成关联交易

pcb 行业生产工序多、污染源复杂多样方正达的生产过程中需要排放一

广东诚公律师事务所出具的《惠州中京电子科技股份有限

为的实施;如配套融资未能实施,心肌酶是什么病公司将通过自筹的方式支付该部分现金

募集配套资金不超过本次交易总金额的 25%,应当提交并购重组委审核

指一种采用细线路、微小孔、薄介电层的高密度印刷线路板

9,532.05 万元内,根据询价确定的最终发行价格确定按照 7.93 元/股的发行底

—上市公司重大资产重组申请文件》

2,764 万股发行股份的数量以中国证监会最终核准的股数为准

ii

联系电话0752-

《重组办法》指《上市公司重大资产重组管理办法》

(三)标的资产评估增值风险

他关联人占用的情形;上市公司是否存在为控股股东、重组交易对手方及其关联人提供

升上市公司的价值,保护中小投资者的利益

董事会秘书傅道臣

深圳证登公司指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

根据《重组办法》的规定,本次交易涉及发肥厚型梗阻性心肌行股份购买资产及募集配套资金,

次配套融资发行的股份构成关联交易其他最终发行对象将根据发行对象申购报

xvi

中京电子发行股份及支付现金购买方正达 100%股权构成非同一控制下企

二、募集配套资金的必要性、使用计划进度和预期收益 ...............................................81

安徽百商指安徽百商电缆有限公司

票交易均价=定价基准日前 20 个交易日公司股票交易总额/定价基准日前 20 个

指

司实际控制人仍为杨林先生因此,本次交易不会导致公司控制权发生变化

二、公司设立、改制及首次公开发行情况 ...........................................心肌酶高是心脏病吗.......................... 11

本次交易标的的资产总额及交易金额孰高值为 28,600 万元,中京电子截至

三、本次交易符合《重组办法》第四十三条及其适用意见要求的说明........................104

生相应的波动由于方正达的 fpc 产品未来一段时间内的主要市场为 led 节能

二、本次重组标的资产的行业特点和经营情况的讨论与分析 ......................................121

主要贸易伙伴国的强烈关注,并促使产业向绿色制造升级

疑问,应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问

组具体交易方案及相关议案

公司及公司全体董事保证本报告书及心肌病摘要内容真实、准确、完整,并对本报

集配套资金事宜,中京电子应在标的股权过户后 60 日内以自有资金向方笑求、

所有银行借款均按期偿还,无任何不良信用记录若方正达不能及时偿还上述借

司不存在关联关系,本次购买资产不构成关联交易

易对方方笑求发行的股份自在深圳证登公司完成登记之日起三十六个月内不进

诚公律师指广东诚公律师事务所

刚挠结合板等领域发展,实现产业升级,增强上市公司的持续盈利能力,切实提

三、本次交易中发行股份的情况

达运营资金的需求本次募集的配套资金不用于补充上市公司流动资金

不确定性,提请广大投资者注意投资风险

方正达目前主要从事 led 专用 fpc 的研发、生产和销售本次交易完成后,

响力

85.%,以现金方式手足口病心肌酶高支付的比例为 14.%具体如下:

5、2014 年 5 月 20 日,本公司第二届董事会第十九次会议审议通过本次重

一、本次重组符合《重组办法》第十条关于实施重大资产重组的要求..........................99

印制电路板(printed circuit board),组装电子零件用的

内,标的资产的企业文化、经营风格、日常管理等仍将受到方笑求、蓝顺明夫妇

gr65),方正达被认定为高新技术企业,认证有效期 3 年方正达

本次交易前,方笑求、蓝顺明夫妇是标的资产的创始人及实际控制人,能对

1、中京电子股东大会审议通过本次发行股份及支付现金购买资产;

中京电子和方正达需在企业文化、管理模式等方面进行融合,中京电子和方正达

、

杨林先老年人缺血性心肌病生认购本次配套融资非公开发行股份后,杨林先生将直接或间接持有公司

交易日公司股票交易总量),发行价格拟定为人民币 8.83 元/股根据公司 2013

本次交易标的的资产总额及交易金额孰高值为 28,600 万元,中京电子截至

指然后覆上铜箔,用钢板作为模具,在热压机中经高温高压

如实际净利润低于承诺利润数,则交易对方将按照签署的《盈利预测补偿协

xi

本次交易的标的资产为自然人方笑求和蓝顺明合计持有的方正达 100%的

扣除非经常性损益前后孰低且不含配套募集资金收益为计

指发光二极管,light emitting diode 的缩写,其应用可分

变化的,应当依法履行纳税义务因此,本次交易按照 2013 年度及未来经营期

上述批准或核准事宜均为本次交易的前扩张性心肌病怎么治提条件,能否取得相关的批准或核

《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录第 2 号—上

付现金购买资产所涉及的湖南省方正达电子科技有限公司

ix

根据交易双方签订的《购买资产协议》及其补充协议,经交易各方协商确定

八、标的资产财务风险.................................................................................................155

香港中扬指香港中扬电子科技有限公司

中京电子与方正达全体股东签署的《发行股份及支付现金

费用,剩余部分将用于方正达柔性线路板材料建设项目及

由于方正达融资渠道单一,为了满足生产经营所需资金,什么是酒精性心肌病方正达以部分资产

一、备查文件 ...............................................................................................................194

邮政编码

业绩考虑到标的公司业务处于快速成长期,提请投资者注意标的公司经营业绩

三、公司最近一年备考合并资产负债表及利润表 ........................................................146

方笑求和蓝顺明

管理人员和核心技术人员,计划在未来的发展中大力吸收和培养企业所需的管理

发改委指中华人民共和国国家发展和扩张性心肌病原因改革委员会

综上,根据《重组办法》第十二条的规定,本次交易不构成借壳重组

指

35.70%47.01%

50%,因此,本次交易不构成重大资产重组

三、公司最近三年股本变动情况 ....................................................................................13

2013 年 12 月 31 日的合并财务报表资产总额为 80,112.60 万元根据上述指标,

上市公司的盈利能力以及可持续发展能力

本次募集配套资金,本公司实际控制人杨林先生已承诺参与认购,其认购本

中京电子

授权,依据有关法律、行政法规及其他规范性文件的规定及市场情况,采取询价

份认购补充协议》

波动及投资者预期的影响,能否顺非梗阻肥厚性心肌病利实施存在不确定性如果募集配套资金出现

四、利润分配政策和股东回报规划 ..............................................................................140

柔性覆铜板(flexible copper clad laminate),用增强

股权根据众联评估出具的资产评估报告,本次交易标的资产以 2013 年 12 月

完全排除出现人为操作失误、环保设备失灵等意外情况而导致重大环境污染事故

同时,为提高本次交易整合绩效,拟向不超过 10 名其他特定投资者非公开

证券代码

见书》

和技术人才,并按照规范的公司治理规则进行日常业务管理,但在未来一段时间

标的资产账面心肌缺血值及成交额较高者占

同时,根据《高新技术企业认定管理办法》《国家税务总局关于实施高新技

(一)本次交易不构成重大资产重组

非公开发行股份募集配套资金的发行对象为不超过 10 名的特定投资者公

五、超额盈利奖励

根据《购买资产协议》的约定和交易对方出具的股份锁定承诺函,本次向交

资产进行交割的日期

单位:万元

等有关法律、法规的要求,真实、准确、及时、完整、公平的向投资者披露有可

市公司重大资产重组财务顾问业务指引(试行)》

一、本次交易的背景 ............................................................................................酒精性心肌病的症状............5

组预案及相关议案;

总数的比例已不足 30%根据《高新技术企业认定管理办法》有关规定,方正

子合并报表利润产生不利影响,提请投资者注意

终发行价格将在本次交易获得中国证监会核准后,由公司董事会根据股东大会的

pet 膜指聚酯薄膜

单位:万元

本次发行认购的股票自发行结束之日起十二个月内不得转让此后按证监会及深

或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任

标的资产

发行股份募集配套资金以发行股份及支付现金购买资产为前提条件,但募集

交易对方通讯地址及住所

蓝顺明支付该部分交易对价

的新增股份亦同样遵守上述限售期约定

发行股份募集配套资金,募集资金将用于支付收购方正达 14.%股权的现

项目肥厚性心肌病心电图资产总额营业收入净资产

蓝顺明本次交易所获股份按比例分次解锁,具体解锁比例如下:1、自发行结束

的管理层人员(主要管理人员和核心技术人员)进行奖励前述超额盈利奖励事

部分其中发行股份募集配套资金以发行股份购买资产为前提条件,但发行股份

五、审计机构声明 ........................................................................................................192

二、本次交易的定价依据 ................................................................扩张性心肌病原因.............................107

四、本次交易对方的基本情况..........................................................................................7

19,690.8217,656.826,954.34

标的资产成交金额28,600.0028,600.00

持有的方正达剩余 50%的股权

的加工基材

第一章 本次交易概述....................................................................................... 5

经济中的不利因素,外拓业务,内抓管理,加快募投项目的建设,保持行业技术缺血性心肌病指南

金管理公司、证券公司、信托投资公司(以其自有资金)、财务公司、保险机构

注册地址惠州市鹅岭南路七巷三号

北京兆星指北京兆星投资有限公司

《备忘录第 17 号》指

公司本次向交易对方方笑求、蓝顺明购买资产发行股份的股票数量预计约为

广产品,正受到越来越高的重视和各国的政策扶持,但受宏观经济变化、产业政

(2013 年 12 月 31 日、2013 年度)

发生派发股利、送红股、转增股本、或配股等除息、除权行为,上述发行价格亦

2015 年度、2016 年度的实际净利润数额累计值高于 2014 年度、2015 年度、

指为 led 单管应用(包括背光源 led、红外线 led 等)

交割日指

达将面临高新技术企业资质被取消或到期后无法续期的风险,进而导致其企业所

期银行贷款利率计算的资金成本缺血性心肌病指南)

根据规定,本次拟向方笑求、蓝顺明发行股份购买资产的发行价格不低于定

审批风险

方笑求湖南省岳阳市平江县

31 日为评估基准日,按照收益法评估的评估结果为 28,622 万元根据经审计的

挠性覆铜板通过成卷连续的方式进行 fpc 制作的工艺技

四、标的资产盈利预测.................................................................................................148

金购买资产行为的实施,如配套融资未能实施,公司将通过自筹的方式支付该部

承销资格的西南证券作为本次融资的主承销商,但由于募集配套资金受股票市场

公司将根据《公司法》《证券法酒精性心肌病的症状》《上市公司信息披露管理办法》和《上市规则》

品有双面板、多层板、hdi 板和铝基板等印刷线路板,应用于消费电子、网络通

京港投资指深圳市京港投资发展有限公司

五、公司最近三年主营业务发展情况.............................................................................14

《中小企业板信息披露业务备忘录第 17 号:重大资产重

是除fpc

波动风险,标的资产在未来期间无法保证能始终保持相同或近似的收入、利润增

本次交易涉及的股份发行包括发行股份购买资产和发行股份募集配套资金

fpc 或 fpcb 或柔性印

本次交易中,上市公司拟向包括杨林先生缺血性心肌病的护理在内的不超过 10 名其他特定投资

资建立了废水、废气、废料的处理设施,在设计、建设、管理等方面均充分考虑

x

(十六)环保及安全风险

三、标的资产评估增值风险 .........................................................................................153

本次交易能否获得上述批准或核准,以及最终取得批准或核准的时间均存在

八、本次交易中,以发行股份及支付现金的方式购买资产不构成

制 电 路 板 或 挠 性 印 制电指

第二章 上市公司基本情况

标的资产的交易价格为 28,600 万元关于本次交易标的资产及其评估的详细情

规定对上述被抵押资产进行处心肌酶是什么病置,从而影响方正达生产经营活动的正常进行

润考核时应扣除其实际使用的配套募集资金额按同期一年

度的净利润并由公司与方笑求、蓝顺明另行确认

2、中国证监会核准本次交易;

(二)收购优质资产以提高上市公司盈利能力与可持续发展能力,符

七、标的资产盈利波动风险 .........................................................................................155

次发行认购的股票自发行结束之日起三十六个月内不得转让,其他发行对象通过

国证券监督管理委员会的核准中国证券监督管理委员会对本次资产重组所做的

金购买资产求和蓝顺明合计持有的方正达 100%股权的肥厚性心肌病行为

刚挠结合印制电路板指同时采用刚性基材和挠性基材制作的印制电路板

指只采用刚性基材制作的印制电路板

也将面临较大风险

二、本次交易的目的 ........................................................................................................6

本次募集配套资金,本公司实际控制人杨林先生已承诺参与认购,其认购本

非公开发行股份配套募集资金构成关联交易

路板(fpcb)产业项目”,产品结构定位以单、双面 fpcb 为主逐步发展到多

如果发生无法及时收回货款或存货损坏减值的情况,方正达还将面临坏账损失和

十六、环保心肌病能治吗及安全风险.................................................................................................157

股票上市证券交易所深圳证券交易所

(一)优化和丰富公司产品种类结构,加快产品结构调整,为公司

则》规定,本次交易形成的商誉不作摊销处理,但需在未来每年年度终了时做减

本次重组交易对方出具承诺保证所提供的信息不存在虚假记载、误导性陈述

2013 年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例约为 35.70%,未超过

二、标的资产主营业务具体情况 ........................................冠心病心肌酶............................................67

件的印制板

2013 年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例约为 35.70%,未超

1、向方笑求发行 1,382 万股上市公司股票并支付 2,124.58 万元现金收购其

湖南方正达 2014 年、2015 年、2016 年实现的经具备证

注册资本人民币233,640,000元

2、向蓝顺明发行 1,382 万股上市公司股票并支付 2,124.58 万元现金收购其

成形加工而制成的fccl 是 fpc 和 cof 柔性封装基板

(其中,“不含配套募集资金收益”指在对方正达进行净利

企业所得税的高新技术企业,在实际实施有关税收优惠的当年,减免税条件发生

第十章 财务会计信息........................酒精性心肌病诊断........................................................... 141

交所的有关规定执行

十二、收购整合风险 ....................................................................................................156

vii

四、上司公司法律顾问声明 .........................................................................................191

标的资产近两年营业收入、净利润呈肥厚型心肌病ppt现快速增长的趋势,但受行业竞争加剧

经常性损益前后孰低且不含配套募集资金收益为计算依据

第九章 管理层讨论和分析 ........................................................................... 114

费用、交易税费等并购费用,剩余部分将用于方正达柔性线路板材料建设项目及

在中京电子募集配套资金到账后 30 日内,中京电子先以募集配套资金向方

标的资产账面值及成交额较高者占

购买资产补充协议》

术

股权,依旧为公司控股股东,公司实际控制人仍为杨林先生;考虑配套融资,在

,

截至 2012 年 12 月 31 日、2013 年 12 月 31 日,湖南方正达的资产负债率

十、配套融资未能肥厚非梗阻型心肌病实施或融资金额低于预期的风险 .....................................................156

第四章 交易标的情况..................................................................................... 19

2、中国证监会核准本次发行股份及支付现金购买资产

三、最近十二个月内发生的重大资产交易情况 ............................................................161

产评估增值率较高在对标的资产的评估过程中,众联评估基于湖南方正达缺血性心肌病指南销售

vi

本报告书、报告书、本草《惠州中京电子科技股份有限公司以发行股份及支付现金

定

募集配套资金、配套融资指及支付与本次交易相关的中介机构费用、交易税费等并购

配套资金最终发行成功与否不影响本次非公开发行股份及支付现金购买资产行

截至报告书签署之日,京港投资持有公司 74,572,308 股股份,占公司本次

和信息化部在《信息产业科技发展“十一五”规划和 2020 年中长期规划纲要》中

本次重组完成后,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责;因本次重

七、本次交易方案概况...............................................................................肥厚性心肌病严重吗......................8

业合并,在中京电子合并资产负债表将形成一定金额的商誉根据《企业会计准

本次交易、本次重组指

登 载年度报告的中国证监会

rohs

组相关事项》

部分将用于方正达柔性线路板材料建设项目及补充方正达运营资金的需求配套

价基准日前 20 个交易日公司股票交易均价(定价基准日前 20 个交易日公司股

分现金

及深交所的相关规则,募集配套资金的发行价格将调整为不低于 7.93 元/股最

中京电子与杨林先生签署的附生效条件的《非公开发行股

八、关于公司股票是否异常波动的说明 ..............................................................扩张性心肌病怎么治.........178

法》

未来较预测值发生较大幅度变动,则将影响到未来湖南方正达的盈利水平,进而

指

中京电子相应指标的比例

六、标的资产交易定价情况 .............................................................................................8

八、本次交易不构成借壳上市

暂停、中止或取消的可能

款或采取银行认同的其他债权保障措施,相关银行有权按照国家有关法律法规的

在不考虑配套融资的情况下,本次交易完成后京港投资将持有公司约 28.54%的

本次募集配套资金最终发行成功与否不影响本次非公开发行股份及支付现

目前,方正达生产产品的主心尖肥厚型心肌病要应用领域集中在 led 行业,尚未涉足智能终

第八章 本次交易定价依据及公允性分析 ...................................................... 107

刚 性印制电路板 / 刚性电

补充运营资金的需求,以提高本次交易整合绩效本公司已经聘请了具有保荐和

本报告书所述本次重组相关事项的生效和完成尚待公司股东大会批准及中

点间连接及印制元件的印制板

若本次发行股份及支付现金购买资产未能在 2014 年实施完成,则方笑求、

尽管公司已经按照相关规定制定了保密措施,但在本次资产重组过程中,仍

适应的文化体制、组织模式和管理制度,可能会对方正达的经营造成负面影响,

第十二章 其他重要事产后心肌病项 ............................................................................... 159

开发行股票

我国电子信息产业未来 5-15 年重点发展的 15 个领域之一

交所的有关规定执行

策调整、消费者需求变化、技术进步等因素的影响,led 产品的需求仍可能发

方笑求、蓝顺明夫妇具有较大依赖性虽然近年来方正达引进、培养了部分高级

达资产负债率较高

规定的要求进行锁定杨林先生按照承诺参与本次募集配套资金认购,其通过本

分别为 66.89%、64.68%最近两年,湖南方正达一直处于快速发展阶段,主要

《购买资产补充协议》指

根据湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务肥厚梗阻心肌病局、湖南省地方税

综上,根据《重组办法》第十二条的规定,本次交易不构成借壳重组

本次交易前,公司主营业务为新型电子元器件的研发、生产和销售,主要产

断或保证任何与之相反的声明均属虚假不实陈述

二、交易对方声明 ........................................................................................................188

独立财务顾问、西南证券指

控制人杨林先生承诺,认购不低于本次配套募集资金发行股份的 10%且不超过

五、本次交易的交易标的

viii

于支付收购方正达部分股权的现金对价款以及支付与本次交易相关的中介机构

100%

在酒精性心肌病不考虑配套融资的情况下,本次交易完成后京港投资将持有公司约 28.54%的

五、本次交易的交易标的 .................................................................................................7

以发行股份及支付现金方式购买资产

照明领域,如果 led 节能照明行业发生重大不利变化,方正达未来的经营业绩

的,视为一个发行对象上述特定对象均以现金方式、以相同价格认购本次非公

的股权、湖南方正达、方指湖南省方正达电子科技有限公司

摘要中财务会计报告真实、准确、完整

指欧盟发布的《关于在电子电器设备中限制使用某些有害

以及 l缺血性心肌病的诊断ed 显示屏等

家相关政策、投资者心理预期以及各种不可预测因素的影响,从而使公司股票的

关联交易,非公开发行股份配套募集资金构成关联交易

以发行股份及支付现金的方式购买资产交易的交易对方及其关联方与本公

1、发行方式及发行对象

指《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》

粤国税字 6497x

法评估的结果为 28,622 万元,增值 21,667.66 万元,增值率 311.57%,标的资

过渡期指本次交易自交易基准日至交割日之间的期间

对于可能存在的税收追缴风险,方笑求、蓝顺明已出具承诺函,若湖南方正达因

(二)上市公司拟并购优质资产,增强公司持续盈利能力

巨潮资讯网(/查阅有关文件

约 27.73%股权(按承诺认购的下限测算),京港投资依旧为公司控股股东,公

在 2016 年度标的资产专扩张型心肌病的饮食项审计报告出具后 30 日内,方正达董事会应确定

企业法人营业执照注册号

正明达指深圳市正明达电子科技有限公司

在代扣个人所得税后分别支付给有关人员

商协商确定

达自设立以来未发生重大环境污染事故及相关重大行政处罚但是,未来仍不能

第三章 交易对方基本情况 ............................................................................. 16

(一)fpc 市场前景良好,是 pcb 行业重要增长点

奖励的管理层人员(主要管理人员和核心技术人员)及其奖励金额,并由方正达

(二)本次交易需提交并购重组委审核

年、2015 年、2016 年的预测净利润

xiii

期间股票市场价格可能出心肌病能活多久现波动,从而给投资者带来一定的风险针对上述情况,

合计持有的方正达 100%股权转让给上市公司的议案;

本报告书已经上市公司第二届董事会第十九次会议审议通过本次交易尚需

易的批准、中国证监会对本次交易的核准等本次交易能否取得上述批准或核准

长性带来一定影响

pi 膜指聚酰亚胺薄膜

的重大影响如果方笑求、蓝顺明夫妇因故不能履行职责,将会给标的资产经营

根据评估机构出具的评估报告测算的湖南方正达 2014

长率

次配套融资发行的股份构成关联交易其他最终发行对象将根据发行对象申购报

大技术性贸易措施,影响巨大,引起包括我国在内的欧盟

五、标的资产下游行业需求变动风险....................................扩张性心肌病寿命.......................................154

四、本次交易对上市公司同业竞争和关联交易的影响 .................................................161

深交所指深圳证券交易所

一、本次交易的背景

术企业所得税优惠有关问题的通知》等有关规定,当年可减按 15%的税率征收

除前述公司 2013 年度利润分配外,在定价基准日至发行日期间,若本公司

公司第二届董事会第十五次决议通过的以非公开发行股份

四、本次配套融资符合《关于并购重组配套融资问题》相关规定 ...............................105

正达 100%股权 2013 年度净利润为 2,123.71 万心肌病能治好元,交易价格确定为 28,600 万

抵押向银行申请借款截至 2013 年 12 月 31 日,方正达用于抵押的资产账面

本部分所述的词语或简称与 本报告书“释义 ” 中所定义的词语或简称具有相

五、本次交易不存在《上市公司证券发行管理办法》第三十九条规定的不得非公开发行

80,112.6044,640.5060,833.28

十、本次交易涉及的主要风险因素

一、本次交易方案 ..........................................................................................................76

xii

三、独立财务顾问声明...............................肥厚型心肌病ppt..................................................................190

非公开发行股份购买资产的发行对象为方笑求、蓝顺明

实际净利润指

净利润 3,399.32 万元、944.93 万元和 1,182.56 万元,呈下滑趋势

缴纳滞纳金,方笑求、蓝顺明将全额补偿湖南方正达被追缴的企业所得税款或缴

xiv

价格偏离其价值本次交易需要有关部门审批且需要一定的时间方能完成,在此

中京有限指惠州中京电子科技有限公司

上市公司名称:惠州中京电子科技股份有限公司股票上市地点:深圳证券交易所

2、向蓝顺明发行 1,382 万股上市公司股票并支付 2,124.58 万元现金收购其

2013 年度)

案、草案方式购买资产并募集配套资金报酒精性心肌病的治疗告书(草案)》

(六)标的资产开拓产品新应用领域的风险

、

(二)审批风险

技术人才能否保持稳定是决定收购后整合是否成功的重要因素如果在整合过程

本次配套募集资金发行的股份将根据《上市公司证券发行管理办法》等有关

担保的情形 ...................................................................................................................175

若本次重组发行股份的锁定期的规定与证券监管机构的最新监管意见不相

预测净利润指

价值为 5,407.07 万元,占资产总额的 27.46%,其中土地使用权 409.26 万元、

指基板,是在通用基材上按预定肥厚性心肌病心电图设计形成点间连接及印制元

一、本次交易前公司财务状况和经营成果的讨论与分析 ............................................. 114

根据众联评估出具的鄂众联评报字[2014]第 1031 号资产评估报告,本次交

评估结果增值率评估结果增值率

三、标的资产定价的公平合理性分析...........................................................................108

材料,浸以树脂胶黏剂,通过烘干、裁剪、叠合成坯料,

第六章 本次交易协议的主要内容 ........................................梗阻性心肌肥厚........................... 85

六、标的资产交易定价情况

价的情况,遵循价格优先原则确定,因而无法确定其他发行对象与公司的关系

所有发行对象均以现金方式认购本次发行的股份

8.81 元/股,最终发行价格尚需经本公司股东大会批准

投资者、合格境外机构投资者、其它境内法人投资者和自然人等发行对象应符

一、本次交易对公司治理机制的影响...........................................................................159

六、本次交易中,以发行股份及支付现金的方式购买资产不构成关联交易,

指 prismark partners llc肥厚型心肌病,是印制电路板及其相关领域知

二、备查文件查阅地点、电话、联系人 .......................................................................194

议》及其补充协议的规定进行补偿具体补偿办法详见本报告书“第六章 本次

led

一、本次交易可能被暂停、中止或取消的风险 ............................................................153

2、2014 年 2 月 21 日,中京电子与自然人方笑求、蓝顺明签署《购买资产

四川省泸县云锦镇

声明

(pbde)等六种有害化学物质,是欧盟在环保领域推出的重

评估报告、资产评估报告肥厚型梗阻性心肌

第二章 上市公司基本情况 ............................................................................. 11

签署日期:二〇一四年五月

单位:万元

《上市规则》指《深圳证券交易所股票上市规则(2012 年修订)

司实际控制人杨林先生已承诺认购不低于本次配套募集资金发行股份的 10%且

三、本次发行前后主要财务数据比较.............................................................................83

规则,前述利润分配方案实施后, 本次发行股份购买资产的发行价格将调整为

年、2015 年和 心肌病的症状有哪些2016 年)湖南方正达实现的净利润数额分别不低于 2,800 万元、

通过银行短期借款和股东借款等债务融资来满足其扩张中的资金需求,因此方正

项目资产总额营业收入净资产

xvii

正达、被评估单位

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

—

两部分,定价基准日均为中京电子审议本次重组预案的第二届董事会第十五次会

盈利奖励属于对职工提供服务的支付,将计入上市公司合并财务报表的当期损

《重组若干规定》指《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》

交易标的、标的资产、标

此外,随着方正达主营业务迅速增长,其应收账款、存货余额均出现了较大

十一、商誉减值风险 ........................................肥厚性心肌病............................................................156

上海昊楠指上海昊楠实业有限公司

本公司根据中国证监会有关规定聘请的独立财务顾问西南

六、资产评估机构声明.................................................................................................193

高于中京电子 2013 年度 0.05 元/股的盈利能力因此,本次交易将有利于提高

2013 年 12 月 31 日的合并财务报表资产总额为 80,112.60 万元根据上述指标,

及

截至本报告书签署之日,京港投资持有公司 74,572,308 股股心肌病的早期症状份,占公司本

方正达拥有一支专业化的管理团队和技术人才队伍,其经营管理团队和核心

hdi

3,460 万元、4,114 万元上述承诺净利润均不低于根据评估报告测算的各年度

一、公司最近两年合并财务报表 ..................................................................................141

一、《购买资产协议》及《购买资产补充协议》的主要内容 ..........................................85

不符合高新技术企业资质条件而被税务部门追缴所享受的税收优惠或处以罚款、

不超过 30%除杨林先生外,其他投资者为符合中国证监会规肥厚性心肌病严重吗定的证券投资基

电脑周边和汽车电子等领域公司于 2013 年 7 月投资 2.8 亿元建设“印制电

(成交额与账面值孰高) 2013 年度营业收入均未达到中京电子相应指标的

持有方正达 100%的股权

杨林先生认购本次配套融资非公开发行股份后,杨林先生将直接或间接持有公司

本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书及其

一、交易标的的基本情况 ...............................................................................................19

《 财 务 顾 问 业 务 管 理办

一、交易对方具体情况.................心肌病能活多少年..................................................................................16

股东全部权益价值评估项目评估报告》

六、公司最近三年的主要财务数据 ................................................................................15

将作相应调整,发行股数也随之进行调整

(五)标的资产下游行业需求变动风险

标的资产重大经营决策、技术发展和日常管理产生重大影响,因此,标的资产对

以及产品更新换代、新技术层出不穷的影响,公司的经营业绩具有一定波动性

七、关心尖肥厚型心肌病于本次重组相关人员买卖公司股票的自查情况 .................................................175

金对价款以及支付与本次交易相关的中介机构费用、交易税费等并购费用,剩余

根据《重组办法》的规定,本次交易涉及发行股份购买资产及募集配套资金,

二、方正达最近两年简要财务报表 ..............................................................................143

第十一章 风险因素 .........................................................扩张型心肌病指南............................. 153

交易基准日、评估基准日指2013 年 12 月 31 日

影响湖南方正达全部股权价值的评估结果

深圳方正达指深圳市方正达电子科技有限公司

根据上述计算结果,标的资产截至 2013 年 12 月 31 日的资产总额及净资产

中,方正达的管理团队和核心技术人员不能适应公司的企业文化和管理模式,有

一定影响

4、股份锁定安排

(2013 年 12 月 31 日、

适用 25%的企业所得税税率对方正达进行审计、盈利预测和资产评估此外,

(十三)标的资产对其原实际控制人依赖的风险

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会

中京电子、上市公司、本

金总额不超过交易总额的 25%,即 9,532.05 万元公司实际控制人杨林先生承

第十三章 公司及各肥厚型心肌病寿命中介机构声明 ................................................................. 187

xv

指湖北众联资产评估有限公司出具的鄂众联评报字 [2014]第

第一章 本次交易概述

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

同的涵义在此特别提醒投资者认真阅读本报告书全文,并充分注意下列事项:

十二、本次交易的有关当事人......................................................................................184

内的实际净利润数额累计值高于承诺净利润数额累计值的 30%部分将作为超额

行转让或上酒精性心肌病的护理市交易,本次交易向蓝顺明发行的股份自在深圳证登公司完成登记之

同时,为保证盈利预测业绩补偿的可行性,自发行结束之日起十五个月后,

二、审批风险 ...............................................................................................................153

;

中京电子向不超过 10 名特定投资者非公开发行股份募集

天健会计师指天健会计师事务所(特殊普通合伙)

粤地税字 6497x

2016 年度的承诺净利润数额累计值,超额部分的 30%可用于向方正达届时在职

十、本次交易不构成借壳上市......................扩张型心肌病的护理..................................................................10

新的应用领域,将可能面临一定的技术壁垒和客户壁垒,从而对其未来业务的成

九、本次交易不构成重大资产重组,需要提交并购重组委审核.......................................9

九、本次重组相关主体是否不得参与重大资产重组情形的说明...................................178

cpca

九、本次交易不构成重大资产重组,需要提交并购重组委审核

若中京电子在业绩承诺期内实施转增或送红股分配的,则交易对方因此获得

注:本报告书可心肌酶高是心脏病吗能存在个别数据加总后与汇总数据的差异,系数据计算时四舍五入造成

十七、股票市场波动的风险 .........................................................................................158

标的资产

势下应用最为广泛的线路板, pcb 行业重要增长点 消费电子产品外,

中京电子相应指标的比例

法定代表人杨林

存在因公司股价异常波动或异常交易可能涉嫌内幕交易而致使本次资产重组被

了安全环保因素,并采取了系统的管理措施以确保安全生产和对环境的保护,通

19,690.8217,656.826,954.34

务局于 2012 年 11 月 12 日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:

证券股份梗阻性肥厚型心肌病有限公司

所有发行对象均以现金方式认购本次发行的股份

(一)本次交易不构成重大资产重组

满足的交易条件包括但不限于:

能影响公司股票价格的重大信息,供投资者做出投资判断

房产 2,527.87 万元及设备资产 2,469.94 万元方正达目前银行资信状况良好,

《盈利预测补偿补充协中京电子与方正达全体股东签署的《盈利预测补偿补充协

十、本次交易不构成借壳上市

(十四)超额奖励支付涉及的费用支出风险

募集配套资金不超过本次交易总金额的 25%,应当提交并购重组委审核

产账面价值为 6,954.34 万元,对湖南方正达股东全部权益(净资产)采用收益

35.70%47.01%

一、公司基本情况 ...................................................荣心丸....................................................... 11

生派发股利、送红股、转增股本或配股等除息、除权行为,本次发行价格亦将作

方正达财务报表,其溢价情况如下表所示:

年度股东大会审议通过的 2013 年度利润分配方案,公司将以 2013 年 12 月 31

带来一定的风险

1、向方笑求发行 1,382 万股上市公司股票并支付 2,124.58 万元现金收购其

(十)配套融资未能实施或融资金额低于预期的风险

十、前次募投资金使用情况 ....................................................................................梗阻性肥厚型心肌病.....179

本次发行股份及支付现金购买资产实施完毕后,若方正达在 2014 年度、

2、定价依据及发行价格

3、2014 年 2 月 21 日,本公司第二届董事会第十五次会议审议通过本次重

金对价款以及支付与本次交易相关的中介机构费用、交易税费等并购费用,剩余

本次交易拟购买的资产为方正达 100%的股权根据资产评估报告的评估结

标的资产并入上市公司后,如经营业绩出现下滑,可能会影响上市公司整体经营

除前述公司 2013 年度利润分配外,定价基准日至本次发行期间,若公司发

股票价格不仅取决于公司的盈利水平及发展前景,也受到市场供求关系、国

惠州中京电子科技股份有限公司

fpc 是由挠性基材制成的印制电路板,具有配线密度高、重量轻、厚度薄、

《股份认购补充协扩张型心肌病的护理议》指

(八)标的资产财务风险

算依据

指

指

部分将用于方正达柔性线路板材料建设项目及补充运营资金的需求配套募集资

待定

一、交易基准日 ...........................................................................................................107

蓝顺明

本次发行股份购买标的资产的发行价格为 8.81 元/股本次交易拟购买的方

并购重组委指中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会

本 次 发 行 股 份 及 支 付现公司以非公开发行股份及现金支付的方式购买自然人方笑

发行股份募集配套资金,募集资金将用于支付收购方肥厚性梗阻心肌病正达 14.%股权的现

端、可穿戴设备等 fpc 的其他应用领域如果方正达未来要开拓新产品以切入

根据经审计的上市公司及方正达财务数据,本次交易相关财务比例计算如

六、本次交易完成后,上市公司是否存在资金、资产被控股股东、重组交易对手方或其

组引致的投资风险,由投资者自行负责投资者若对本报告书及其摘要存有任何

指惠州中京电子科技股份有限公司,股票代码:.sz

募集配套资金发行股份的股票数量将在预计募集配套资金金额上限

持有的方正达 50%的股权;

二、本次重组符合《重组办法》第四十二条关于发行股份购买资产的规定 ................102

英文名称huizhou china eagle electronic tech限制性心肌病nology co., ltd.

根据中京电子与方笑求、蓝顺明签订的《盈利预测补偿协议》 其补充协议,

募集资金总额不超过交易总额的 25%公司实际控制人杨林先生已承诺认购不

本次交易涉及的股份发行包括非公开发行股份购买资产和募集配套资金两

4、2014 年 2 月 21 日,湖南方正达召开股东会审议通过方笑求、蓝顺明将

(2013 年 12 月 31 日、2013 年度)

(2013 年 12 月 31 日、

(成交额与账面值孰高) 2013 年度营业收入均未达到中京电子相应指标的

自获得高新技术企业认定后三年内,企业所得税税率按 15%的比例缴纳由于

指 中 国 印 制 电 路 行 业 协 会 , china printed circuit

使用铅、汞、镉、六价铬、多溴联苯(pbb)和多溴二苯醚

日扩张型心肌病总股本为基数,向全体股东每 10 股分配现金红利 0.20 元根据深交所的相关

二、本次交易标的评估值及交易作价

险性,如酸蚀、碱蚀以及电镀等方正达自设立以来注重对环保的投资,先后投

方式,根据发行对象申购报价的情况,遵照价格优先原则,与本次发行的主承销

易标的资产方正达 100%股权的评估值为 28,622 万元,根据《购买资产协议》

工信部指中华人民共和国工业和信息化部

本次交易的协议双方共同以书面方式确定的本次交易标的

合股东利益诉求

元、万元、亿元指人民币元、万元、亿元

xviii

九、资产抵押风险 ...................................................................心肌病能治吗.....................................155

路板

七、本次交易方案概况

及取得上述批准或核准时间存在不确定性因此,重组方案的最终成功实施存在

九、本次重组尚需履行的审批程序

还广泛应用于航空军工、节能照明、汽车电子、医疗设备等等产品中国家工业

发行前总股本的 31.92%,为公司的控股股东,公司的实际控制人为杨林先生

元 本次交易方案测算,

购买资产协议》

营应用于 led 节能照明领域尽管 led 产品作为当前节能环保领域的重点推

针对经营形势的变化,公司一方面继续立足于主业,积极主动地应对国内外

二、本次交易的目的

根据上述计算结果,标的资产截至 2013 年 12 月 31 日的资产总额及净资产

四、税收政肥厚性心肌病症状策风险 ........................................................................................................153

配套募集资金发行对象

截至 2013 年 12 月末企业员工中大学专科以上学历的科技人员占企业当年职工

募集配套资金成功与否并不影响发行股份购买资产的实施

iii

账面价值

五、独立董事对本次资产交易评估事项的意见 ............................................................ 113

2015 年、2016 年经审计的最低净利润,净利润以扣除非

在本报告书中,除非文义载扩张性心肌病的饮食明,以下简称具有如下含义:

同时,为提高本次交易整合绩效,拟向不超过 10 名其他特定投资者非公开

司实际控制人仍为杨林先生因此,本次交易不会导致公司控制权发生变化

2013 年度)

方正达的主营业务为挠性印制电路板(fpc)的研发、生产和销售,产品主

过 100%

目录

方笑求、蓝顺明承诺本次重组实施完毕当年及其后的两个会计年度(预计为 2014

在笔电、平板计算机、智能型手机及消费性电子领域

30%最终发行数量将由公司董事会根据股东大会的授权及发行时的实际情况确

50%,因此,本次交易不构成重大资产重组

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